本文来源丨《中国外汇》2018年第14期
不同的场景有不同的换汇、用汇流程，居民在出境前可根据出行特点选择用汇模式，提前做好相关准备。
“来一场说走就走的旅行”充斥在各种社交圈的言论中。那么如何做到“想看就看、说走就走”呢？6月份以来，换汇、用汇需求趋热。据统计，2017年中国公民出境旅游突破1.3亿人次，花费达1152.9亿美元；出国留学人数则突破60万大关。相信今年暑假，出境热潮还会引发境内居民境外用汇的高峰，银行的外汇业务量会再次大增。结合旺盛的用汇需求，本文从梳理外汇政策入手，阐述个人如何合规、合理及正确用汇。
最新个人外汇政策
目前，和个人用汇相关的最新政策主要包括《个人外汇管理办法实施细则》（汇发〔2017〕1号）、《国家外汇管理局综合司关于完善个人外汇信息申报的通知》（汇综发〔2017〕65号）和《国家外汇管理局关于规范银行卡境外大额提取现金交易的通知》（汇发〔2017〕29号）。
（政策的具体规定见表1）
其中，《个人外汇管理办法实施细则》是为贯彻落实《个人外汇管理办法》（《中国人民银行令》〔2006〕第3号）而制定的，是指导个人规范用汇的总法则。新政中，《国家外汇管理局综合司关于完善个人外汇信息申报的通知》增加了2017年1月1日起境内个人办理购汇业务需填写《个人购汇申请书》的要求，完善了个人购汇信息申报。《国家外汇管理局关于规范银行卡境外大额提取现金交易的通知》（汇发〔2017〕29号）调整规范了银行卡境外取现的相关规定，并要求2018年1月1日起实施。主要内容如下：
一是个人持境内银行卡在境外提取现金，本人名下银行卡（含附属卡）合计每个自然年度不得超过等值10万元人民币；
二是提取现金超过年度额度的，本年及次年将被暂停持境内银行卡在境外提取现金；
三是个人持境内银行卡在境外提取现金，外币卡由每卡每日不得超过等值1000美元调整为等值1万元人民币；
四是个人不得通过借用他人银行卡或出借本人银行卡等方式规避或协助规避境外提取现金管理。
个人外汇管理新政的发布并没有改变《个人外汇管理办法实施细则》中个人结售汇、外币现钞业务的相关限额管理要求，只是在满足个人合理范围内正常用汇需求的前提下，加强了对个人外汇业务的真实性、合规性要求，防范通过外汇分拆、大额现金交易进行洗钱、恐怖融资、偷税漏税、腐败等各类违法犯罪活动。因此，不会影响境内个人出境留学、旅游期间的正常需求及个人用汇的便利性。
个人换汇、用汇流程与手续
针对不同的场景，换汇、用汇有不同的流程（见附图）。个人在出境前，可以根据自身出行特点选择用汇模式，提前做好相关准备手续。
换汇、用汇流程图
直接购汇使用
首先应通过银行柜台或电子银行渠道进行购汇。购汇时要注意真实、完整地填写《个人购汇申请书》，仔细核对购汇币种和金额，避免误操作导致资金损失。对于需通过银行柜台或电子银行渠道办理境外汇款的，比如支付境外留学学费，办理汇款时需提供收款人的名称、账号、收款人地址、收款人开户行名称及地址，以及根据不同的汇款币种和收款国家，提供对应类型的清算号；特定情况下，还需要提供代理行的相关信息。对于通过银行柜台提取外币现钞使用的，也可使用人民币直接兑换外币现钞，对于某些小币种如泰铢、澳门元，应先了解清楚支持兑换的银行再去办理。提钞时，可请银行柜台尽量提供一些小面额零钞，以满足境外小额消费和支付消费的需求。旅途时间较长或境外留学生活费花销需携带大额现金出境的，应根据不同的现钞金额凭有效身份证件及相关证明材料向银行或外汇局申领《外币携带证》。
通过银行卡和移动支付设备用汇
通过银行卡办理境外取现或刷卡消费的，应提前申请借记卡或信用卡。如已持有银行卡，应检查境外取现、委托购汇等功能是否正常开通，消费额度是否正常可以满足所需；通过移动支付设备用汇应开通第三方平台移动支付功能，关联好相应的银行卡，注意检查支付额度是否正常可用，提前准备境外当地电话卡或开通国际漫游网络功能，以确保在境外能正常使用移动支付功能。
个人用汇主流方式
在国外使用现金，零钞不够怎么办？想用银行卡取大额现金时被拒绝如何解决？了解各种用汇方式是出境留学旅游的必备课程，目前除了携钞出境、刷卡消费、境外取现等传统的境外支付模式，新型移动支付方式也正被广泛运用于各种支付场景中。
刷卡消费
刷卡消费是对于购物、酒店住宿等正规场所消费的最佳选择，在携带和使用上都有很高的便利性，多币种和全币种信用卡，使用人民币对当地货币的实时汇率兑换，可避免多次换汇的损失，再加上部分信用卡还提供折扣、返现等支付优惠，深受境外持卡消费者的欢迎。但需要注意的是，境外刷卡消费除银联通道外，均不需要密码验证，仅通过签名即可完成消费，因此存在较大的被盗刷风险。
建议可提前申请多币种和全币种信用卡，但应注意卡片保管、用卡加密等使用技巧。银行卡尽量由磁条卡升级为芯片卡，以提高卡片的适用性和安全性。
推荐指数：★★★★★
移动支付
目前，在境外各类商户、游乐场所等地，均可以看到各种扫码支付，支付宝、微信等新型移动支付已成为了中国居民出境最喜爱的支付方式之一。其中，支付宝在欧美、日韩、东南亚、港澳台等30多个国家和地区，已接入涵盖餐饮、超市、百货、便利店、免税店、主题乐园、海外机场等几乎所有吃喝玩乐消费场景的海外线下商户门店。除了方便快捷之外，人民币直接兑换当地货币、各种商户优惠等优势也成为其一大亮点。但各家支付平台也存在自定的消费限额，部分免密支付等安全保障性还有待提高。
建议到亚太地区出境旅游的客户，可优先选择移动支付方式。
推荐指数：★★★★★
携钞出境
现钞携带具有便捷易用、普及性高的优点，但是需要进行购汇、提钞、申领携带证等较多手续，同时出境后还有可能存在遗失、被盗抢、找零伪钞等风险。因此，携带现钞出境目前推荐作为消费用汇的补充支付手段，使用情况多为不发达地区消费、零钞小额购物或者部分应急场景。建议个人在出境之前了解清楚当地的货币币种，准备少量现钞，尤其是小面额零钞，方便使用。
推荐指数：★★★★
境外取现
境外取现免去了出境前准备现钞的繁杂手续，同时也可兼顾境外直接使用现钞的便利性，在境外使用银行卡直接取现消费是个不错的选择。但受制于取现限额管理、高额手续费以及境外ATM机器操作的不熟悉，使得此种方式在便利性和使用成本上存在一定的局限，无法满足个人境外用汇的全部需求。建议在出境时可准备一到两张银行卡，在所备现钞使用完毕后可应急临时取现使用。
推荐指数：★★★
境外汇款
境外汇款不适用于出境旅游用汇，但却是境外留学缴纳学费的最主要支付方式。根据境外学校缴费通知单提供的收款人及收款银行信息，直接汇款至学校缴纳学费，快捷、方便且安全性高。
推荐指数：★★★
（个人用汇不同方式的比较见表2）
个人用汇注意事项
当前，在出境旅游、境外留学的热潮中，个人应基于真实需求、合规用汇的前提，根据自身用汇需求和特点，选择对应的用汇渠道，讲究用汇技巧、注意用汇安全，同时在换汇和用汇时，应注意保障自身权益：一是合理规划用汇需求，根据不同的用汇场景，选择合理的支付方式，以达到安全便利的用汇效果。大额的学费等资金，应尽量采用境外汇款等安全性高的支付方式；在境外直接消费时，要减少携带和使用大额现金的情况，避免人身和财产安全受到不法侵害。二是注意个人银行卡及移动支付设备的安全和信息保护，了解支付程序和支付安全技巧，避免银行卡或支付设备被他人盗用，影响正常交易产生财产损失。三是依法合规使用外汇，不将个人外汇兑换和使用额度随意借给他人规避额度管理，也不向他人出借银行卡，以避免被不法人员利用从事违法犯罪活动，进而给自身的征信及外汇信息采集留下不良记录，影响自己后续的正常用汇需求（下附问答）。
问答 Q：出境旅游或留学办理购汇业务时，如何填写《个人购汇申请书》？ A：首先应准确填写个人基本信息和预计用汇时间；如为出境旅游，还应填写“预计境外停留期限”“目的地国家/地区”和“旅行方式”；如为境外留学，应完整填写“学校名称”“留学国家/地区”“年学费币种/金额”和“年生活费币种/金额”，填写的相关费用应与购汇币种/金额保持一致。 Q：如因出行、留学计划发生变更，实际未能出行成功，购汇用途发生了变化，如何保证购汇信息如实申报？ A：如购汇用途发生变化，可通过银行柜台或电子渠道重新提交《个人购汇申请书》，按照最终的真实用途进行修改。 Q：张先生计划近日携全家到塞班岛度假，针对境外用钞，有什么建议和提示？ A：出行之前，应了解当地使用的货币，适当准备小面额零钞用于支付小费及小额消费；对于某些免签或落地签国家，要求旅客携带一定量的现金才允许入境，应提前准备充足的现钞；在境内提取外币现钞后，应尽量妥善保管避免弯折或损坏。某些国家对于使用现钞的要求非常严格，对于疑似假币（某些国家对于一定程度旧损的货币不予流通，会按照货币的新旧程度来判断真伪）会对旅客进行扣留调查。 Q：某科研所陈教授带队赴境外进行为期三年的考察，目前每人每年银行卡在境外取现不能超过等值10万元人民币，远不能满足陈教授的团队在境外的工作、生活需求，如何解决这个问题？ A：若出境时间较长，建议通过境外汇款将外汇资金直接汇至境外，再通过境外账户按需使用。如境外未开通固定账户，也可以选择携带汇票或旅行支票到境外银行提取现钞或换汇，都可以用来满足境外用汇的需求。若个人确有真实合规的境外大额现金使用需求，也可依据《个人外汇管理办法》及其他相关规定，依法购汇后携带外币现钞出境，补充境外用钞短缺。
作者丨王娜 中国人民银行武汉分行
陈汝薇 招商银行股份有限公司武汉分行
来源丨《中国外汇》2018年第14期
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